政策方案望年內(nèi)出爐 險企積極備戰(zhàn)個稅遞延養(yǎng)老險

繼商業(yè)健康險稅收優(yōu)惠政策在5月份得到明確后，有望影響保險業(yè)格局的另一項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策也在推進(jìn)之中。中國證券報(bào)記者從權(quán)威人士處獲悉，個稅遞延型養(yǎng)老險相關(guān)政策方案目前正處于有關(guān)部門會商論證階段，年內(nèi)有望出爐。部分保險公司已開始洽談合作，著力打造養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)服務(wù)閉環(huán)圈，整合各方資源，搶占市場。分析人士認(rèn)為，個稅遞延政策將成為養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)完善中最大的制度紅利，為保險業(yè)通過承保端服務(wù)養(yǎng)老消費(fèi)人群和將投資端對接相應(yīng)設(shè)施建設(shè)帶來多重機(jī)遇。以保險產(chǎn)品為主導(dǎo)的養(yǎng)老服務(wù)鏈條打通后，保險公司的投資力度有望加強(qiáng)，由此催生的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)金融需求可能“井噴”。

多家險企研究產(chǎn)品方案

權(quán)威人士介紹，個稅遞延型養(yǎng)老險相關(guān)政策此前已經(jīng)過長時間討論，參與各方都提出了修改意見。目前相關(guān)政策方案正處于有關(guān)部門會商論證中，預(yù)計(jì)今年內(nèi)可以正式公布，這是與保險業(yè)相關(guān)的監(jiān)管部門今年著力推動的重大政策之一。保監(jiān)會人士表示，有關(guān)各方已在個稅遞延的制度安排、產(chǎn)品設(shè)計(jì)等方面做了研究積累和技術(shù)儲備，爭取在條件允許的情況下，提前啟動相關(guān)試點(diǎn)工作。

中國人壽相關(guān)人士表示，在商業(yè)健康險稅收優(yōu)惠政策明確之后，壽險公司也將迎來養(yǎng)老險個稅遞延的政策利好，相關(guān)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和運(yùn)營進(jìn)入了近年來最佳的窗口期。利用稅收對行業(yè)承保結(jié)構(gòu)進(jìn)行適度優(yōu)化調(diào)整，保險業(yè)可以通過服務(wù)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)揮更大的金融支持作用。

同時，消費(fèi)者也將由此獲益。某保監(jiān)局人士表示，將個人投保養(yǎng)老保險的資金直接從個人所得中應(yīng)納稅額減掉，到領(lǐng)取養(yǎng)老保險金時再根據(jù)相關(guān)政策來計(jì)算個人所得稅，這樣緩解投保人計(jì)稅壓力的效果較明顯。雖然政策在推出初期必立竿見影，但對商業(yè)養(yǎng)老保險長遠(yuǎn)發(fā)展、整合養(yǎng)老保險三支柱將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。

目前，多家保險公司正在積極備戰(zhàn)養(yǎng)老險個稅遞延政策的出爐。某大型保險公司相關(guān)人士對中國證券報(bào)記者表示，設(shè)計(jì)適應(yīng)個稅遞延政策的養(yǎng)老險產(chǎn)品已成為業(yè)務(wù)部門關(guān)注的重點(diǎn)，多家公司均在研究產(chǎn)品方案，與外部機(jī)構(gòu)合作的洽談也在進(jìn)行之中。待政策明確后，保險公司將進(jìn)一步深度介入養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，整合資源，盡快搶占市場。

養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)尚存“痛點(diǎn)”

養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的巨大潛在市場被多方看好。在醫(yī)藥服務(wù)、養(yǎng)老地產(chǎn)、數(shù)據(jù)信息平臺等領(lǐng)域內(nèi)，保險、房地產(chǎn)、旅游等行業(yè)內(nèi)的市場主體都在尋求分一杯羹的機(jī)會。

公開數(shù)據(jù)顯示，2010年，中國老年人口消費(fèi)規(guī)模達(dá)1萬億元，預(yù)計(jì)到2020年、2030年、2040年分別將達(dá)3.3萬億元、8.6萬億元、17.5萬億元。2014年—2050年，中國老年人口的消費(fèi)潛力將從4萬億增長至106萬億元，占GDP的比例從8%增至33%，中國將成為全球老齡產(chǎn)業(yè)市場潛力最大的國家。

此前，陽光保險、泰康人壽等保險公司已考慮將醫(yī)療資源整合到養(yǎng)老服務(wù)之中。分析人士表示，從養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展來看，這樣的嘗試與目前的供需缺口相比還存在差距。在老齡化的背景下，中國養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)規(guī)模將為醫(yī)藥服務(wù)提供巨大空間，但產(chǎn)業(yè)鏈中尚存“痛點(diǎn)”。遠(yuǎn)程監(jiān)護(hù)體系、醫(yī)養(yǎng)模式不夠成熟，護(hù)工相對缺乏。至于保險業(yè)呼吁的長期護(hù)理保險，目前存量需求缺口尚未得到滿足。這些都是下一步完善養(yǎng)老保障的課題。

對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險學(xué)院副院長孫潔表示，我國現(xiàn)階段老年護(hù)理事業(yè)存在成熟護(hù)理體系尚未建立、護(hù)理資金嚴(yán)重缺位兩大突出問題，應(yīng)將長期護(hù)理保險納入補(bǔ)充養(yǎng)老保障體系，以稅收優(yōu)惠撬動和刺激長期護(hù)理保險和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，具體方案可參照企業(yè)年金和職業(yè)年金享受的稅收優(yōu)惠政策，建議對單位和個人不超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的老年護(hù)理保險繳費(fèi)，準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅和個人所得稅稅前扣除。