高凈值人群悄然興起家族信托

“準兒媳萬一將來跟我兒子離婚了，怎樣才能不分走家產(chǎn)？”“子女不接班，我聘用了職業(yè)經(jīng)理人，如何保障我們退休后生活無憂？”近日一份關(guān)于高凈值人群“家族傳承”的報告在南京發(fā)布。揚子晚報記者發(fā)現(xiàn)，家族信托正受到越來越多有錢人的關(guān)注，針對不同需求，有不同的方案，可操作性很強。

揚子晚報/揚眼記者 徐兢

企業(yè)家防兒媳防女婿 婚前信托不需告知配偶

據(jù)歐洲貨幣·宜信《財富背后》特別報告，周先生的父母在地方經(jīng)營企業(yè)，頗為成功。周先生和朋友一起在北京創(chuàng)業(yè)，處于初創(chuàng)階段。周先生與張小姐戀愛2年，有結(jié)婚計劃。周母覺得兒子與準兒媳家在經(jīng)濟上差距太大，擔心萬一兒子的婚姻發(fā)生危機會有財務方面的損失。周母建議簽署婚前財產(chǎn)協(xié)議。張小姐非常抵觸，周先生也為難。

信托方案：設立一個婚前信托，將現(xiàn)金部分納入信托。首先周先生將現(xiàn)金返還給母親，由母親擔任信托委托人，信托的第一順位的受益人是周先生，第二順位受益人為委托人自己；如果將來孩子出生，則孩子也將被列為第一順位受益人。

點評：婚前信托有兩個優(yōu)勢：（1）不需要未來的配偶簽字，甚至都不需要告知他 / 她，因此不會傷感情；（2）不需要像婚前協(xié)議那樣列明財產(chǎn)，保護了當事人的財產(chǎn)隱私。

子女明確表示不接班

企業(yè)家考慮逐步退休

李先生與太太前些年用試管嬰兒技術(shù)生了兒子，今年5歲。大女兒在國外就學，明確表示不回來接班。李先生夫妻創(chuàng)業(yè)20年，從事電子產(chǎn)品的制造與出口，已沒精力滿世界跑展會拿訂單，逐漸將核心業(yè)務交付給公司管理層，夫妻二人考慮逐漸退休。退休后想要穩(wěn)定的財務來源；不管未來自己的身體或者事業(yè)發(fā)生任何情況，兒子在經(jīng)濟獨立之前能夠有穩(wěn)定的生活費與教育費用來源。

信托方案：通過管理層持股來提升職業(yè)經(jīng)理人對公司的忠誠度；出售部分非核心業(yè)務的資產(chǎn)，回籠資金，設立家族信托。受益人為未成年的孩子及李先生夫婦。信托設立監(jiān)察人，監(jiān)察人為李先生的太太。

點評：信托的核心功能包括能避免自己事業(yè)、身體健康的偶發(fā)因素對未成年子女的未來產(chǎn)生影響。

企業(yè)家想做大公司上市

妻子怕冒險影響生活質(zhì)量

王先生夫婦創(chuàng)辦的企業(yè)有了一定的規(guī)模。雙方父母都健在，16 歲的女兒在美國上高中。王太太大部分時間在美國照顧孩子，一年開支12萬美元左右。王先生想將公司做大，謀求5年內(nèi)上市。太太則更希望安穩(wěn)，要求保障女兒今后大約10年的開支。如果上市失敗，很可能會失去財富，全家人的生活質(zhì)量將會急劇下降。

信托方案：進行資產(chǎn)狀況的盡職調(diào)查，將部分已合法分配至家庭成員的現(xiàn)金資產(chǎn)設立一個家族信托，受益人為王先生女兒（主要受益人）及雙方父母（次要受益人）。信托財產(chǎn)的分配主要用于滿足女兒的就學與生活需求，以及委托人夫妻雙方父母的基本需求。

點評：此類信托可隔離部分家庭財產(chǎn)，保障家人生活無憂。

（注：所謂高凈值人群，指的是可投資資產(chǎn)在 100 萬美元以上的人群。）