上海公安機關成功破獲一起特大非法出售發(fā)票和虛開增值稅專用發(fā)票案

中新網(wǎng)上海9月6日電 (記者 殷立勤)為全面貫徹落實公安部、國家稅務總局、海關總署、人民銀行四部委關于打擊虛開騙稅違法犯罪兩年專項行動和公安部經(jīng)偵局“會戰(zhàn)五號”的工作要求。9月5日凌晨4時許，在公安部統(tǒng)一指揮下，經(jīng)過前期縝密偵查和周密部署，上海公安機關在北京、浙江、廣東及上海四地同時開展集中收網(wǎng)行動，成功摧毀了一個特大危害稅收征管秩序的犯罪網(wǎng)絡。該案系近年來本市經(jīng)偵部門破獲的首起對非法出售和虛開發(fā)票犯罪開展全鏈條打擊的案件，也是涉案團伙規(guī)模最大、涉案人員最多的涉稅犯罪案件。

行動當天，專案組會同浦東、徐匯、靜安、普陀、虹口、閔行、寶山、嘉定8個公安分局以及稅務稽查部門展開集中行動，一舉抓獲以楊某為首的非法出售發(fā)票團伙成員220余名，抓獲以張某某、黃某某、謝某某、李某某等人為首的5個專事虛開發(fā)票犯罪團伙成員25名，抓獲不法勞務中介團伙成員9人，搗毀非法出售發(fā)票窩點16處，繳獲作案使用的電腦160余臺，各類公章1000余枚，1000余家涉案公司相關資料。經(jīng)初步統(tǒng)計，該案虛開發(fā)票金額10億余元，預計騙購的空白發(fā)票21萬余份，可開票金額126億余元，可造成國家稅款損失18億余元。

2018年6月以來，崇明公安分局經(jīng)偵支隊經(jīng)縝密研判發(fā)現(xiàn)：本市部分經(jīng)營不善的公司轉讓后，在沒有進項發(fā)票抵扣的情況下，于兩個月時間內分別對外開具了近千萬的增值稅專用發(fā)票。公安機關在稅務部門的大力配合下，開展分析研判和線索串并，發(fā)現(xiàn)多起手法類似且金額巨大的案件。市公安局經(jīng)偵總隊立即與崇明分局及市稅務局稽查局組成聯(lián)合專案組全面開展偵查工作。

經(jīng)查：犯罪嫌疑人楊某原先在外地從事代理記賬、代辦公司生意，在經(jīng)營過程中逐步接觸到一些職業(yè)虛開發(fā)票的犯罪分子，在巨大利益的驅使下，楊某決定鋌而走險，來到上海以“收購公司、出售公司”為名開展非法出售發(fā)票的犯罪活動。

2018年3月，楊某伙同其親戚楊某文、楊某杰等3人在上海浦東、徐匯、靜安、普陀、虹口、閔行、寶山、嘉定等8個區(qū)設立10個辦公點，招募200余名員工，實施集中培訓、集中住宿、集中辦公的管理模式，由業(yè)務員通過電話營銷方式吸引客戶出售自己經(jīng)營不善的公司，抓住客戶急于想脫手公司的心態(tài)，經(jīng)反復壓價后一般以3000-5000元的價格達成收購價。由公司“外勤”員工聯(lián)系勞務中介公司提供“法人”和“股東”，完成工商變更，犯罪團伙藉此獲取了對收購公司的實際控制權。嗣后，將勞務中介公司提供的無關人員添加為被收購公司的“辦稅員”，向稅務機關騙領發(fā)票并交楊某或親屬保管，楊某再根據(jù)騙領發(fā)票的種類(增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票)、版本(千元版、萬元版、百萬元版)與份數(shù)等因素，以數(shù)萬元到數(shù)十萬元(是收購公司價格的數(shù)十倍)將發(fā)票及配套資料出售給職業(yè)虛開發(fā)票犯罪團伙。據(jù)不完全統(tǒng)計，僅半年多時間，楊某團伙非法獲利數(shù)千萬元。

目前，上述犯罪嫌疑人已被公安機關依法采取刑事強制措施，對于涉案的上下游公司的虛開犯罪行為，公安機關也將開展全鏈條、全環(huán)節(jié)的打擊，徹底斬斷犯罪鎖鏈。